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日志

 
 

关于医疗保险缴费年限的思考  

2012-08-31 15:46:55|  分类: 再学习 |  标签: |举报 |字号 订阅

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关于城镇医疗保险缴费年限的思考

上世纪90年代中期,我国开始在“两江”探索城镇职工基本医疗保险制度。1998年国务院在总结“两江”经念的基础上,发布了《城镇职工基本医疗保险制度改革决定》(国发[1998]44号),至今近20年。我国的基本医疗保险制度跨越了历史坎坷,实现了飞跃的发展,覆盖了城乡全体劳动者,一个人人可以参加医疗保险、人人都有制度保障的大医疗保险格局基本形成。特别是自2011年7月1日开始实施的《中华人民共和国社会保险法》,从法律的层面确立了全体劳动者参加医疗保险的义务和享受医疗保险待遇的权利。然而,在医疗保险推进的过程中,特别是在城镇职工基本医疗保险制度不断改革的过程中,对于退休人员如何在退休后享受基本医疗保险问题,提出了挑战。如何有效的解决这一群体的晚年医疗保险问题,任然是在不断的探索研究中的问题。

本人在此仅就参加基本医疗保险退休人员最低缴费年限问题,谈谈本人的浅见,供政策制定者在制定政策时参考。

一、关于基本医疗保险缴费的原则

1.全民参保的原则

国务院(1998)44号文件明确规定:“城镇所有用人单位包括企业、机关、事业单位、社会团体、民办非企业单位及其职工,都要参加基本医疗保险”;

2.保基本的原则

“基本医疗保险的水平要与社会主义初级阶段生产力发展水平相适应,基本医疗保险费由用人单位和职工双方共同负担;用人单位缴纳基本医疗保险费率控制在职工工资总额的6%左右,职工缴费率一般为本人工资收入的2%;随着经济发展,用人单位和职工缴费率可作适当调整”。

 3.自求平衡的原则

“统筹基金的具体起付标准、最高支付限额以及起付标准以上和最高支付限额以下的医疗费用的个人负担比例,由统筹地区根据‘以收定支、收支平衡’的原则确定”。

4.退休人员不交费原则。

“退休人员参加基本医疗保险,个人不缴纳基本医疗保险费”, 而且“在个人账户资金的配置和个人负担上给予是的倾斜”。

从以上几个原则可以看出,在制度实施时已经退休的人员可以直接享受基本医疗保险待遇,他们的医疗费用支出完全由在职人员所缴纳的基本医疗保险费承担。可以看出,在制度实施时,就已经将代际负担进行了转嫁。本身就已经给医疗保险留下了风险空间。

《中华人民共和国社会保险法》第二十七条规定:“参加职工基本医疗保险的个人,到达法定退休年龄时,累计缴费年限到达国家规定年限时,退休后不再缴纳基本医疗保险费,按照国家规定享受基本医疗保险待遇;未到达国家规定年限的,可以缴费至国家规定年限”。

这进一步确定了参保人员只要缴纳了国家规定的最低年限的基本医疗保险费,退休后就可以直接享受基本医疗保险待遇的法律地位。实际上也就意味着其义务的终止,更意味着医疗保险基金风险的增加。

 

二、关于缴费年限的界定

上世纪八十年代中期,我国开始在城镇职工中开展职工养老保险统筹,开始有了实际缴费年限的概念;九十年代初,国务院发布《关于开展城镇职工基本养老保险制度改革的决定》,引入了视同缴费年限的规定,即指参加基本养老保险前按照国家规定可以计算为连续工龄的时间。根据国家相关政策规定,对缴费年限的界定为:缴费年限是指社会保险参保对象即单位和职工个人共同缴纳社会保险费的累计时间。

由于我国社会保险制度是从计划经济脱胎而来,不可避免的留下了计划经济的烙印,需要解决计划经济留下的包袱和尾巴;从而也就产生了视同缴费年限的概念。

而医疗保险缴费年限概念则是从对破产、关闭、改制企业对之前已经退休人员的医疗保险费的清算开始产生,即根据《企业破产法》,在这些企业的有效资产中,按当地退休人员平均医疗费用一次性清算十年的医疗保险费。

正确的认识缴费年限的界定,对于正确的理解缴费年限在制度设计中的饿地位及其作用,具有十分重要的理论和实践意义,也直接关系到社会保险制度能否平稳运行、健康运营、持续发展的问题。

三、关于医疗保险缴费年限设定要考虑的因素

《社会保险法》施行后,深圳市第一个出台了医疗保险最低缴费年限和最低实际缴费年限的规定,在全国引起强烈反响。实际上我们中西部地区相比深圳市,风险更加突出。因此我认为,无论什么地区,在确定医疗保险最低缴费年限时,因考虑以下因素:

1.     要考虑代际风险因素

视同缴费年限,实际上是承担代际风险,也就是意味着实际缴费时间所缴纳的基金,要承担非缴费时期的义务的,因此,社会保险在缴费年限的政策设计上必须考虑这层因素。国家应当对这类因素给予适当补贴来平衡基金风险

2.要考虑发病率与老年化的关系因素

医疗保险对破产等企业之前已经退休的人员之所以规定为清算十年医疗保险费,是从当时的人均寿命测算的角度考虑的。然而,这种设计没有考虑基金的保值增值能力和医疗发病率随年龄增长而增加的因素,也没有考虑随着社会发展,人民生活水平的提高以及医疗技术的进步使人们生命的延迟因素,起码也是考虑不够。

根据卫生部门的统计和我们从事医疗保险多年的分析结果,60岁以上老人的平均发病率到达25%以上,是中青年的5到6倍。其医疗费用也是3到4倍左右。

3要考虑我国社会保险制度所面临的挑战因素以及医疗保险的特殊性

当前和今后一个相当长的时期,我国社会保险面临城市化进程的加快、人口老龄化的加速、经济全球化考验和就业方式多样化的挑战,因此在推进社会保险制度改革的过程中,要充分考虑这些因素的存在

4,要考虑道德风险因素

医疗保险除具有其他保险的特点之外,医疗保险待遇享受的即时性、发病率的不可预知性、医疗费用的不可控性、医疗需求的无限性和疾病谱变化的多样性的特点是其他险种所不具备的。在医疗保险制度的设计和推进过程中,必须着重考虑医疗保险的特殊性。这种特殊性,也就决定了道德风险的存在。人们往往存在侥幸心理,在身体状况感觉良好时,忽视健康风险的防范,一旦出现健康风险,再来钻营风险的转嫁,首先就是想到把风险转嫁给医疗保险。特别是在诚信缺失的当今,道德风险表现更为突出。

5.要充分考虑就业结构多样性和流动性因素

在市场经济条件下,通过市场配置人力资源的作用越来越显著。年轻时到经济发达地区工作,年龄大了就回到户籍地生活,这使得义务与最终责任的承担的不对等。《社会保险法》第32条规定“个人跨统筹地区就业的,其基本医疗保险关系随同本人转移,缴费年限累计计算”。这就使得跨地区就业人员在转移就业后,新的就业地要承担其在其他就业地所积累的疾病风险,这显失公平性原则。

6.要充分运用激励机制在医疗保险制度中的作用。

社会保险所遵循的基本原则是:待遇与缴费挂钩、权利与义务对等、公平与效率结合。医疗保险同样也不能离开这一原则。因此医疗保险最低缴费年限的设定,在充分考虑公平因素的同时,还应当充分考虑效率因素的作用。如果一味的只考虑公平性而忽视了效率原则,就容易导致人们对政府依赖心里的滋生,互济功能将极大减弱。

7..要考虑医疗卫生体制改革对医疗保险的影响因素。

改革开放之初的医疗卫生制度改革,在一定程度上催生了医疗保险制度的出台。最近几年的改革,又在一定意义上加速了.医疗保险的改革步伐。然而,有一个不容忽视的倾向就是,过多的把医疗卫生的来改革成败寄托在一味的提高医疗保险待遇水平上,从而回避了许多医疗卫生真正的实质性改革问题。比如,医疗机构的利益分配机制的改革对医疗保险的冲击,医疗管理体制对医疗保险的冲击、医疗资源市场分配对医疗保险的冲击等等。因此,对医疗保险制度的设计,绝不能离开对医疗卫生改革的思考。

四、关于医疗保险最低缴费年限设置的几点建议

1.实际最低缴费年限只能是在同一个统筹地区的实际最低缴费年限。从统筹地区以外转入的实际缴费年限,只能作为视同缴费年限而用来计算累计缴费年限。必须强调参保人在本统筹地区的实际义务。

2.实际最低缴费年限还应当考虑在实际有效缴费内的缴费基数是否公平。由于具备最低缴费年限而退休后所享受的待遇是相同的,但在之前所履行的义务却不一定相同,我们在忽略之前待遇的前提下,应该考虑实际缴费的最低底线基数问题。如,在实际缴费年限内,每年的缴费基数不能低于上年度统筹地区在岗职工的平均工资等。对超出一定年限或者基数的人员,在待遇水平上给予适当倾斜。

3.制定加快制定医疗保险各层次险种缴费年限的衔接办法。

在整合医疗保险资源的前提下,对参加新型农村合作医疗或者参加城镇居民医疗保险的人员与城镇职工医疗保险的缴费年限的衔接,国家要制定基本原则,各地结合自己情况制定具体办法,同时确定跨地区转移的换算办法。比如,参加城镇居民保险满5年时而转入城镇职工医疗保险的实际缴费年限,可以按连续缴费满5年时转入的折算1年。

 

总之,医疗保险政策特别是最低缴费年限的设置,需要考虑的因素很多,各地情况千差万别,还需要结合各自的具体情况而确定,不能千篇一律的格式化。以上只是一点浅显的不成熟的也不成系统的想法。

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